PRINCIPALES ELEMENTOS DEL PRESUPUESTO DE TESORERÍA

Esta lista recoge las partidas principales. Sin embargo, cada empresa deberá identificar las suyas, según

 su actividad y gestión propias:

·     Identificar todas las operaciones de negocio que generan movimientos de dinero y anticipar adecuadamente las fechas de cobro de los clientes.

·      Fechas de cobros de las operaciones de las distintas unidades.

·      Pagos relacionados con la actividad ordinaria de la empresa, como proveedores, acreedores, campañas de publicidad.

·      Costes recurrentes internos como nóminas, seguridad social, nuevas contrataciones, recibos, etc.

·      Elementos extraordinarios y puntuales, los cuales pueden degradar la situación de liquidez de la compañía si son importes muy elevados e imprevistos y provocar situaciones de tensión. Por ejemplo, una multa.

·      Fecha de pago de intereses de deuda o dividendos.